Dengan orang yang hidup lebih lama daripada di masa lalu, frekuensi pernikahan kembali meningkat, bahkan di tahun-tahun berikutnya. Fenomena terakhir ini mengangkat sejumlah masalah perencanaan warisan hukum yang lebih tua. Di sisi lain, kita juga semakin sering melihat keluarga campuran dengan anak-anak “miliknya, miliknya, dan milik mereka”, menciptakan rangkaian jebakan potensial lainnya.
Sebagian besar masalah perencanaan perumahan ini dapat diselesaikan dengan perhatian dari pihak klien dan bimbingan penuh kasih dari pengacara perencanaan perumahan mereka.
Berikut adalah beberapa masalah utama dan solusi potensial untuk merencanakan pernikahan kedua.
1. Durasi pernikahan kedua (atau ketiga) dan juga posisi keuangan relatif para pihak. Baru-baru ini seorang klien datang menemui kami yang suaminya menderita Alzheimer dini. IRA-nya menamai anak-anaknya sebagai penerima manfaat bertahun-tahun yang lalu. Pasangan itu sekarang telah menikah selama tiga puluh lima tahun dan sang istri akan dibiarkan melarat tanpa IRA suaminya. Semoga suami memiliki kapasitas untuk memahami situasi dan melakukan perubahan. Salah satu pilihan: suami dapat menyerahkan IRA-nya kepada istrinya dengan syarat dia menyebut anak-anaknya sebagai penerima manfaat atas kematiannya.
2. Dalam pengalaman kami, banyak pemikiran harus diberikan pada apa yang akan diterima oleh anak-anak dari pernikahan pertama seandainya orang tua mereka menjadi yang pertama dari pasangan yang meninggal. Dengan melihat masalah dari sudut pandang ahli waris, kita sering dapat memberikan warisan langsung dari sebagian harta warisan, atau menyebut mereka sebagai penerima polis asuransi, sehingga mereka merasa dicintai dan diperhatikan oleh orang tua mereka dan tidak terdegradasi ke posisi yang lebih rendah. Ini sangat penting jika orang tua menikah dengan pasangan yang jauh lebih muda. Tak perlu dikatakan, ini juga akan sangat mempengaruhi hubungan masa depan mereka dengan orang tua tiri yang masih hidup. Kesembronoan di bidang ini saja telah menyebabkan luka dan penderitaan seumur hidup bagi banyak anak dari orang tua yang menikah lagi.
3. Penggunaan perwalian seringkali merupakan alat penting di mana pasangan yang masih hidup membutuhkan sebagian besar aset gabungan untuk bertahan hidup. Di sini, persoalannya menjadi bagaimana menjamin bahwa anak-anak pasangan yang meninggal akan menerima bagian yang adil atas kematian pasangan yang masih hidup. Biasanya, kami mendirikan satu perwalian jika tanah milik tidak dikenakan pajak tanah, atau dua perwalian jika diperlukan untuk mengurangi atau menghilangkan pajak tanah, dan menjadikan kedua pasangan sebagai wali bersama perwalian. Perwalian memberikan distribusi yang sama di antara dia dan keluarganya setelah kematian kedua. Apa yang mencegah pasangan yang masih hidup untuk merampok kepercayaan dan memberikan segalanya untuk anak-anaknya sendiri? Secara umum, kami merekomendasikan rekan wali profesional untuk melayani dengan pasangan yang masih hidup, untuk mencegah kejadian ini.
4. Perencana harta warisan harus mempertimbangkan setiap perjanjian pranikah serta segala kewajiban terhadap anak-anak yang timbul dari keputusan perceraian. Ini mungkin perlu diubah setelah beberapa tahun untuk mencerminkan situasi saat ini yang mungkin telah sangat berubah. Misalnya, setelah bertahun-tahun salah satu pasangan akan sering ingin memberikan hak hidup di rumah perkawinan kepada yang lain, jika dia adalah yang selamat, sesuatu yang secara tegas dilarang dalam perjanjian pranikah yang dibuat bertahun-tahun sebelumnya.
5. Kewajiban perawatan jangka panjang terbukti mengintimidasi banyak pasangan di kemudian hari. Bahkan perjanjian pranikah yang menyatakan bahwa aset pasangan terpisah dan mereka tidak memiliki kewajiban keuangan satu sama lain tidak mengikat terhadap Medicaid. Medicaid menganggap aset gabungan dari pasangan menikah tersedia untuk perawatan pasangan yang sakit, terlepas dari nama siapa mereka berada. Oleh karena itu, kebutuhan, jumlah dan ketersediaan asuransi perawatan jangka panjang sering menjadi faktor yang dipertimbangkan dalam pernikahan kedua.
6. Untuk pasangan yang lebih kaya, salah satu pasangan mungkin ingin merawat pasangannya yang kurang mampu seumur hidup mereka tetapi kemudian dana yang tidak terpakai dikembalikan ke keluarga kandung mereka. Di sini, perwalian QTIP (Qualified Terminable Interest in Property) dapat dibentuk untuk pasangan yang masih hidup, yang akan (a) memberikan pendapatan seumur hidup, (b) menunda, mengurangi atau seringkali menghilangkan pajak properti, dan (c) melindungi warisan untuk anak dari pasangan yang sudah meninggal.
Seperti yang Anda lihat, dengan sedikit perhatian di pihak Anda dan bantuan dari seorang pengacara penatua hukum perencanaan tanah yang berpengalaman, yang sering dikumpulkan dari ratusan kasus, pasangan suami istri kedua memiliki kemampuan untuk “melakukan hal yang benar” untuk semua pihak.